如何建立健全企业内部控制制度
发布网友
发布时间：2022-04-22 03:13
共2个回答
热心网友
时间：2023-12-24 22:57
你说的应该是企业的制度体系如何建立...
制度，他是约企业成员行为、规范流程的工具，因此针对不同的行业，他都是有所不同的，但还是会有基本的方法操作，简单说一下吧，如下：
第一步：建立制度体系管理文件，比如说叫《xx公司制度体系运行规范》，这个文件的职能有点等同法律中的*，他里面主要的内容为：制度的文件格式、撰写流程、审批流程、发布流程、监督流程、修定流程、优化流程、制度委员会职能等；
第二步：在第一步文件的基础上，根据各部门业务情况予以撰写制度并完成后续；
第三步： 制度都按要求撰写、审批、发布及宣导后，还需要监督、稽查执行情况，特别注意：制度只是工具，只有执行才起作用，反之就是一堆废纸。稽查方法在第一步时都已写好，这里也说一下：可以参照iso的内审方法，如：面谈问答、记录文件查阅等，总之就是要：普法才能知法，知法才可能守法这个原则；
第四步：运行一段时间后，根据第三步及日常工作中的问题，不断修定、优化制度，这样制度才更适合企业经营，反之，制度很难执行下去。
第五步：不断重复前四步。
热心网友
时间：2023-12-24 22:57
