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出纳平常的工作主要包括:
现金管理
负责现金的日常收支管理,确保现金安全并合理使用。出纳需要负责现金的收讫与支付,登记日记账并确保账簿余额与实际现金相符。同时,还需对现金进行定期盘点,确保无长短款情况。
银行事务处理
处理银行相关业务,包括银行账户的开立、注销及日常管理。出纳需负责支票、汇票等银行票据的开具、保管与核销,并确保及时对账,调节银行余额与账目余额。
财务凭证制作与审核
制作和审核财务凭证,确保凭证的合法性和准确性。出纳需对报销、收入等财务凭证进行初步审核,确保其符合公司政策和财务规定。此外,还需根据凭证登记账簿,保证账簿数据的真实性和完整性。
配合财务部门工作
协助财务部门完成其他相关工作。出纳需要与其他财务人员密切合作,共同完成公司财务目标。可能包括协助编制财务报表、提供财务数据等。
详细解释:
出纳是财务团队中的重要一员,主要负责公司的现金和银行事务管理。在日常工作中,出纳需要保证现金的安全,合理调度资金,并时刻关注现金流水情况。此外,还需对银行账户进行管理,包括开户、销户以及日常的资金往来。在制作和审核财务凭证方面,出纳需要确保凭证的真实合法,为公司的财务工作提供准确的数据支持。同时,出纳还需要与其他财务人员紧密合作,共同完成公司各项财务任务,如编制财务报表等。总之,出纳的工作涉及公司资金流动的方方面面,需要高度的责任心和敬业精神。