...计提接近一年了,发现对方科目录入错误为累计折旧
发布网友
发布时间：2024-09-29 12:08
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热心网友
时间：2024-09-29 15:19
以前的折旧怎么处理？比如说我本月我就补计提以前所有的，但是这样会影响本月损益？
一次性处理以前的错误，使用以前年度损益调整科目。今年该怎么计提还怎么计提。就不会出现你担心的问题了。
补提折旧
借：以前年度损益调整
贷：累计折旧
同时
借：利润分配—未分配利润
贷：以前年度损益调整
这样调整后不影响本年的利润表，也就不影响本年度的损益。
但资产负债表的相关栏目数据要把这个处理结果加上。涉及：
累计折旧——增加，固定资产净值减少
未分配利润——减少
资产与所有者权益同时减少，资产负债表还是平的。
热心网友
时间：2024-09-29 15:18
如果是没计提折旧，则这是会计差错，需要更正。
属于以前年度应该计提的折旧，计入“以前年度损益调整”科目，然后结转计入利润分配---未分配利润科目
借：以前年度损益调整
应交税费---应交所得税
贷：累计折旧
借：利润分配---未分配利润
贷：以前年度损益调整
属于今年的折旧，可以直接计入当期的成本费用
借：管理费用（或制造费用、销售费用）----折旧
贷：累计折旧
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...计提接近一年了,发现对方科目录入错误为累计折旧
一次性处理以前的错误，使用以前年度损益调整科目。今年该怎么计提还怎么计提。就不会出现你担心的问题了。补提折旧 借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 同时 借：利润分配—未分配利润 贷：以前年度损益调整 这样调整后不影响本年的利润表，也就不影响本年度的损益。但资产负债表的相关栏目数据要把这个...
...已经计提折旧,发现对方科目录入错误为累计折旧了,本来应该为费用科目...
如果金额没有错误，直接用补充登记法调整。借：费用科目—折旧 贷：错误科目—折旧 （或借方红字）如果是重复记账，直接红字冲出 借：入账科目 （红字）贷：累计折旧 （红字）
...计提接近一年了,发现对方科目录入错误为累计折旧
一次性处理以前的错误，使用以前年度损益调整科目。今年该怎么计提还怎么计提。就不会出现你担心的问题了。补提折旧 借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 同时 借：利润分配—未分配利润 贷：以前年度损益调整 这样调整后不影响本年的利润表，也就不影响本年度的损益。但资产负债表的相关栏目数据要把这个...
...标准版填固定资产,折旧与减值准备信息1中累计折旧科目和减值准备对方...
您好，可以做固定资产变动，或者恢复年结账套，反结账到11期，修改固定资产卡片，重新计提折旧并结账、年结。
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在录入固定资产卡片时，首先必须指定固定资产科目、累计折旧科目等，这些科目信息是购成固定资产卡增加业务时生成的借方科目，而累计折旧科目则是形成计提折旧时的贷方科目。在增加、变动卡片时，业务凭证的对方科目信息，是来源于固定资产卡片的变动方式：可以发现，上述对应科目的信息为空，因此在生成凭证时，...
固定资产累计折旧调整对方科目是什么意思
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管理费用-折旧费的对方科目是什么?
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