填科目汇总表借贷方不平,借方多77,应收账款是2630,主营业务收入和其他业...
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发布时间:2024-09-29 07:27
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热心网友
时间:2024-09-29 14:29
你好:
本题中你只结转了主营业务收入和其他业务收入,同时主营业务成本 营业税金及附加,管理费用,财务费用等也应该结转到本年利润中(贷方)根据你题中的数据表明,本月的净利润为-7723.47 。
这样,我给你汇总的科目汇总表借贷方也不平,差额为1.9元。其原因还是在收入与税金上。
你们的收入是2630元, 不含税的营业收入+其他业务收入+应交税金=2631.9 ;你检查一下做收入的那几张凭证是不是不平。也就是说会计分录没做平导致了最后的科目汇总表不平。
祝好~~~~