差旅费报销的整个程序 特急 在线等

发布网友 发布时间：2022-05-06 18:16

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热心网友 时间：2022-07-01 17:26

一、员工预支2000块时，由员工填写借款单并经领导批准后：
借：其他应收款——XX（姓名） 2000
贷：现金 2000
二、报销时，由员工填写差旅费报销单，经领导批准后：
借：管理费用——差旅费 1900
借：现金 100
贷：其他应收款——XX（姓名） 2000
如果还需要支出现金的：
借：管理费用——差旅费 2100
贷：其他应收款——XX（姓名） 2000
贷：现金 100

热心网友 时间：2022-07-01 17:27

员工预支2000块时，填写借款单：
借：其他应收款——差旅费（某员工） 2000
贷：现金 2000
报销时，填写费用报销单（相关人员签名）：
借：管理费用（或制造费用、销售费用） 1900
现金 100（退回多余100）
贷：其他应收款——差旅费（某员工） 2000
如果2000元不够，那么：
借：管理费用（或制造费用、销售费用） 2100
贷：其他应收款——差旅费（某员工） 2000
现金 100

热心网友 时间：2022-07-01 17:27

一.员工借支2000元.员工要写借支单,分录:
借:其他应收款-职工借支 2000元
贷:现金 2000元
二.还你100元,分两种情况:
1.你把借支单还他.分录:
借:管理费用-差旅费 1900元
贷:现金 1900元
2.你把借支单不还他,开100元的收据给他.
借:管理费用-差旅费 1900元
贷:其他应收款--职工借支 1900
借:现金 100
贷:其他应收款--职工借支 100

热心网友 时间：2022-07-01 17:28

一般业务员出去借钱，你可以准备一本借支单，这上面还需领导的签字，借：其他应收款-某业务员2000
贷：现金/银行存款2000
待到业务员回来拿单子报销时，
借：管理费用-差旅费/餐饮费1900
现金100
贷：其他应收款-某业务员2000
多给100，
借：管理费用-差旅费/餐饮费2100
贷：其他应收款-某业务员2000
现金100

热心网友 时间：2022-07-01 17:28

员工预支的2000元,你可以用他写的借条作会计分录:借其他应收款----XXX 2000元;贷:现金.....2000元;报销时,收回他的借款;分录是,借经费支出.....差旅费2000元,贷:现金100元贷:其他应收款.....XXX1900元.这笔分录就完事了.如果要是超出100元,就做借:经费支出....差旅费100元贷:现金:100元