出纳收入支出表怎么做
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发布时间：2024-08-18 22:43
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时间：2024-08-23 19:22
出纳收入支出表主要用于记录和反映每日、每月或每季度的现金收入和现金支出情况。表格应包括以下内容：
- 日期：记录收入或支出发生的日期。
- 摘要：简述收入或支出的性质和原因。
- 收入：记录现金收入的来源和金额。
- 支出：记录现金支出的用途和金额。
- 余额：计算并记录每笔交易后的现金余额。
出纳收入支出表可以手动制作，也可以使用Excel等电子表格软件进行制作。
2. 出纳收入支出表与财务收入支出表的区别
出纳收入支出表主要关注现金的流入和流出，而财务收入支出表则更全面，不仅包括现金收支，还包括非现金形式的收入和支出，如应收账款、应付账款、固定资产折旧等。财务收入支出表的目的是全面反映企业的财务状况，而出纳收入支出表则更侧重于现金管理。
3. 制作出纳收入支出表的步骤
（1）确定表格的格式和内容，包括日期、摘要、收入、支出和余额等。
（2）逐笔记录每日的现金收入和支出。
（3）计算每笔交易后的现金余额，并填入表格。
（4）定期对账，确保现金账面余额与实际库存相符。
（5）将出纳收入支出表与财务报表进行核对，确保数据的一致性。
4. 使用Excel制作出纳收入支出表
（1）打开Excel，创建一个新的工作簿。
（2）在第一行中，输入以下列标题：日期、摘要、收入、支出、余额。
（3）从第二行开始，逐笔记录每日的现金收入和支出，并在最后一列计算余额。
（4）可以使用Excel的公式功能自动计算余额，例如使用“=前一行余额+本行收入-本行支出”的公式。
（5）可以设置条件格式，如将余额为负数的行标红，以便快速识别。
（6）定期保存和备份出纳收入支出表，以防数据丢失。
通过以上步骤，可以有效地制作和管理出纳收入支出表，确保现金管理的准确性和效率。
