商业银行市场风险管理市场风险管理政策和程序
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发布时间：2024-09-07 09:39
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时间：2024-09-11 10:05
商业银行需设立全面且正式的市场风险管理政策和程序，这些政策和程序应适应其业务特性、规模与复杂度，与整体战略、管理能力及资本实力相匹配，同时符合中国银监会的市场风险管理规定。主要内容如下：
明确可进行的业务范围，涉及的金融工具以及风险管理策略；
设定可承受的市场风险水平；
设立清晰的组织结构、权限分配和责任机制；
实施市场风险识别、计量、监测和控制流程；
建立市场风险报告体系；
运用市场风险信息系统；
强化内部风险控制机制；
接受外部审计以确保风险管理；
分配市场风险资本；
制定重大风险事件的应急应对计划。
政策和程序需随着市场风险状况变化及外部市场发展进行适时修订，由董事会审议批准。高级管理层需向相关人员解释相关政策，确保员工明确自身权限和职责。新产品和新业务的引入需预先识别风险并制定相应的审批、操作和风险管理流程，得到董事会或授权部门批准。
在并表基础上，政策和程序应适用于独立法人附属机构，但需考虑法律差异和资金流动障碍，以避免风险低估。银行需根据账户类型和业务性质，分别采用不同的市场风险识别和控制方法，确保各类风险和业务种类的管理政策具有针对性和一致性。
扩展资料
商业银行市场风险是指因市场价格 - 利率、汇率、股票价格和商品价格–的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。前款所称商品是指可以在二级市场上交易的某些实物产品，如农产品、矿产品（包括石油）和贵金属（不包括黄金）等。
