...这种情况分公司和总公司应该分别怎么做账才能把账做平

发布网友发布时间：2024-09-27 08:15

共5个回答

热心网友时间：2024-10-05 14:25

分公司开出发票，对方打款打到总公司，这种情况最终会出现三角债务关系，所以最好的办法是让总公司将款退回，让对方重新打款到分公司的账上，否则对方账户上也要挂有分公司和总公司的帐。

另一可行办法就是出一份三方收款证明，总公司和分公司挂往来帐。具体如下：
分公司开票挂客户应收，做

借：应收账款-XX
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）

当客户打款到总公司时，分公司做
借：其他应付款-内部往来
贷：应收账款-XX

总公司做
借：银行存款
贷：其他应收款-内部往来

热心网友时间：2024-10-05 14:31

分公司开票挂客户应收，做

借：应收账款-XX
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）

当客户打款到总公司时，分公司做
借：其他应付款-内部往来
贷：应收账款-XX

总公司做
借：银行存款
贷：其他应收款-内部往来

热心网友时间：2024-10-05 14:31

如果是分公司是独立核算的，则最好是钱重新让客户走一下。
或者签一个三方协议，各自把账平了，否则总公司与分公司平了账，人家客户那儿还平不了呢。
要实在有困难，只能让总公司可以做一个代收代付了，但还是有税务风险存在。

热心网友时间：2024-10-05 14:24

出一份第三方收款证明，总公司和分公司挂往来帐。总公司把款划拨到分公司。

热心网友时间：2024-10-05 14:26

分公司开票挂客户应收，做
借：应收账款-XX
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
当客户打款到总公司时，分公司做
借：其他应付款-内部往来
贷：应收账款-XX
总公司做
借：银行存款
贷：其他应收款-内部往来