我们单位有一部分员工调到B企业,但社保公积金仍由我们代缴,该如何做 ...

发布网友发布时间：2024-10-05 20:18

共4个回答

热心网友时间：2024-10-05 21:15

在收到钱之前，我们该如何挂账？（实际此情况也就相当于代支付社保时）
借：其他应付款-代缴社保费
贷：银行存款

在收到钱后又该如何记账？（就做一笔收回的款项冲回就可以了）
借：库存现金/银行存款
贷：其他应付款-代缴社保费

另外请问这些人员的工资是由你们公司支付还是B公司支付呢，因为不同情况所涉及的问题会有所不同！正常来说应该这些人员的工资都是由你们支付才对。

若有不明再追问！

热心网友时间：2024-10-05 21:10

热心网友时间：2024-10-05 21:15

最好不要这么操作，人员既然已经转到B公司，发生的费用就应该属于B公司的，，被查后，，也会不认可这费用的，比较麻烦

因为没有转出的人事关系，等于是外借。。按理，应该是你们单位承担社保、公积金的缴纳，，现在对方汇钱过来，，先通过往来入账吧，，

账务上，这些人员发生的费用，按自己单位员工操作

热心网友时间：2024-10-05 21:08

收到钱之前做：借其他应收款-B企业
贷：银行存款（现金）
收到钱之后做：借：银行存款（现金）
贷：其他应收款-B企业

另外多说一句，保险没有转移的话，B企业付了这钱也不能做税前抵扣的，纳税调整的时候还要调出来。你们可以不用做上面的会计分录，按照你们公司自己员工缴纳保险的分录记账，把这钱算出来，等B企业给你们钱之后，收到小金库里吧，哈哈！