...下月在开,这中间怎么做账,到下个月又怎么做,在增值税申报表上怎么...

发布网友发布时间：2024-10-10 14:19

共4个回答

热心网友时间：2024-10-29 11:12

做账
本月正常确认销售
借：应收
贷：收入
销项

申报填在未开票收入里面

下个月开票了，账务不处理
申报表，未开票收入填负数金额，电脑开具专用发票里面填正数
这样就不会重复交税了

补充，小规模，没有跨年的话，你就等到下个月开票了在做帐做收入。如果跨年的话，只要今年没收到钱，也可下个月开票在做账
或者你收到钱先做
借：银行
贷：预收

等到开票了在做
借：预收
贷：收入
销项税

热心网友时间：2024-10-29 11:15

未开发票收入,是不是指已发货未开票?如果是的话,当月不需体现销售收入,作为库存处理,开票时再做销售收入.

热心网友时间：2024-10-29 11:14

（1）本月账务处理：本月未开票但已收货款，可以当做预收货款处理。借：银行存款
贷：应收账款（因为你账户确实收到这笔钱，所以银行存款必需记增加）

（2）下月账务处理：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费--应交增值税
（如果你们公司有设置“预收账款”科目，那么就把第一、二会计分录中的应收账款换成预收账款）

热心网友时间：2024-10-29 11:15

一楼的说的很对！不过我还补充一点
未开票收入走基本户必须如实申报收入，若不想缴纳税款，建议不要走基本户收款，可以考虑通过收取现金的方式，或是通过公司一般账户收款