为什么说隐形富豪慌了?

发布网友发布时间：2022-05-18 05:58

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热心网友时间：2023-10-09 23:32

恐慌来自中国版“CRS”（commonreportingstandard，共同申报标准）的出台。目前全球已有100个国家实施CRS，旨在实现*间税收居民金融账户的信息透明化，让逃税者、洗钱者和*分子的海外资产无处可藏。

1、CRS来了

简单来说，就是先捞“大鱼”，一年以后再捞“小鱼”。

2017年5月23日晚，国家税务总局、财政部和“一行三会”六部委共同发布《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》（以下简称《办法》），中国内地从7月1日开始实施，被称为中国版“CRS”的立法。

该《办法》规定，银行、证券、信托、期货、保险公司等金融机构开展对非居民金融账户的尽职调查。“非居民”概念指中国税收居民以外的个人和企业。

认定是否税收居民的标准不仅是境外身份证明，还包括境外居住地址、电话号码、账户等。也就是说，“税收居民”的概念比身份证明更为严谨，还包括个人居住痕迹。

对于新开的账户，上述金融机构在注册时就要区分是否非居民；对于既有账户，要求2017年12月31日前完成高净值客户（6月30日前账户加总余额超过100万美元）的调查，2018年12月31日前完成低净值客户的调查。简单来说，就是先捞“大鱼”，一年以后再捞“小鱼”。

对于存量的非居民机构账户来说，则要完成6月30日前账户加总余额超过25万美元账户的尽职调查，低于这个金额的无需调查。

需要汇总的信息包括非居民账户的持有人姓名、现居地址、税收居*（地区）、纳税人识别号、出生地、出生日期；账号、单个金融账户余额、利息、股息等。

2、与国际接轨

国际上最早做这件事的是美国。2010年，美国颁布《海外账户税收合规法案》（FATCA），要求外国金融机构向美国国内收入局报告美国税收居民（包括美国公民、绿卡持有者）账户的信息，否则外国金融机构在接收来源于美国的特定收入时将被扣缴30%的惩罚性预提所得税。

西班牙、法国、意大利、德国和英国等欧洲国家与美国签订这个协议之后，觉得这个制度好，希望也可以搞一个类似的多边模式，“欧盟国家都赞成这么干，所以OECD（经济合作与发展组织）搞了个全球版的统一报告准则，就是CRS，比FATCA简化”。

2014年7月，OECD版CRS发布。后来，G20峰会希望将其推向全球，共100个国家分两批加入。作为G20的成员国之一，中国是第二批加入CRS的国家。

渣打银行（中国）的人士告诉记者，该行已专门成立了特别工作组，通过系统升级、开户流程梳理、组织内部培训及积极与相关客户沟通，于7月1日开始实施CRS对客户的尽职调查。

3、最惶恐不安的人群

最为惊慌的是两类人，一是依托避税天堂做生意的国际贸易商；二是借由地下钱庄等违规方式资金出海的富人们。

一位香港保险公司的从业人员对记者说，CRS之下内地富商们很焦虑，他们一向低调谨慎，很多富商极力避免让自己的名字出现在富豪榜单上，这下他们全球的资产都将被看透，“他们非常没有安全感。”

4、CRS催生的生意

如何规避CRS，俨然已变成了一门生意。

打开百度搜索“CRS”，排在前面的搜索结果，都是各类资产公司兜售“如何规避CRS”的推广链接。怎样躲开CRS，俨然已变成了一门生意。

市面上，主要的“解决方案”是两种：买护照或者买保险。

买护照，是指持有100个CRS国家以外的他国护照。但根据“税收居民”的标准，换了国籍还不够，还需要印证居住信息。换句话说，如果你买了多米尼克、安提瓜这类偏僻小岛的护照，还要举家住过去。

第二个办法是买保险，比如中国台湾地区和美国目前不在CRS范围内，于是这两个地区的保险产品火了起来。

规避CRS的第三种办法，是持有非金融资产，比如房子、珠宝、艺术品，这些资产暂时不在CRS尽职调查的范围内。

另外，个人境外房产信息的*披露已经在欧洲悄然进行。2015年起，欧盟国家要进行*五大非金融类收入和资本的信息自动交换，包括受雇所得、董事费、寿险产品、养老金和不动产所有权及来源于不动产的收入。

这意味着，继金融账户透明化之后，全球也即将迎来不动产信息透明化的时代。

好啊，真的是好事情，富人是怎么富起来的，现在就要想办法说清楚了！支持国家！