收已经入账,隔月红冲发票应给怎么入账

发布网友发布时间：2022-05-18 22:05

共4个回答

热心网友时间：2023-09-09 20:02

冲*，就是冲减原销项，然后开具正确的*重新入账，跨月的就需要开红字*了。
红冲就是以前做了一张错误的凭证，就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲了，然后再重新再做一张正确的凭证就可以了。
购买方必须暂依《通知单》所列*税额从当期进项税额中转出，未抵扣*进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用*后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。
对于隔月红冲*，则会计分录如下：
1、确认收入
借：应收账款-甲公司
贷：主营业务收入-a产品
主营业务收入-b产品
应交税金-应交税金-销项税金
2、结转成本
借：主营业务成本
贷：库存商品-产品a
库存商品-产品b

热心网友时间：2023-09-09 20:02

是不是你上月在系统中开了一张*，开错了，应该作废，但是你系统中没有作废，只是在打印出来的*自己标上作废。如果是这样，你的账面处理就有问题，上月这张票你应该做账，本月再在系统中开一张红字*。如果你上月已经在系统中作废了，上月的账务就不用做这张票据，本月也不用做红字冲账，如果你上月做了票据，直接在账务系统冲掉就好了。

热心网友时间：2023-09-09 20:03

按7月分错的*做一笔一样的红字（或负数）会计分录。再做一笔正确开票的会计分录。

热心网友时间：2023-09-09 20:03

如果购买方已经认证了，那只能是购买方提出红字申请，销售方依据购买方提供的红字信息表的信息，开据红字*，原*不需要收回，把新开的红字也要给购买方。然后再重新开据正确的*。追问那我7月份的收入已经入账，现在10月份开的红冲*，10月份应该怎么入账