证券服务机构因虚假陈述给他人造成损失，应当与相关发行人、上市公司承担连带赔偿责任。这句话哪错了

发布网友 发布时间：2022-04-26 16:04

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热心网友 时间：2023-10-13 10:19

如果能够证明自己没有过错，可以不承担责任
《证券法》第173条：证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具审计报告、资产评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法律意见书等文件，应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。其制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外。

热心网友 时间：2023-10-13 10:19

证券服务机构定义是证券相关的中介服务机构。而相关发行人、上市公司是另一主体。

热心网友 时间：2023-10-13 10:20

虚假陈述纠纷中，虚假陈述行为人可能包括：发起人、控股股东等实际控制人；发行人或者上市公司；证券承销商；证券上市推荐人；会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等专业中介服务机构；发行人或者上市公司；证券承销商、证券上市推荐人、所涉单位中负有责任的董事、监事和经理等高级管理人员以及会计师事务所、律师事务所、资产评估机构的直接责任人等。
1. 发起人、控股股东等实际控制人
在“海润光伏”案中，部分投资者将大股东江苏紫金电子集团有限公司和江阴市九润管业有限公司列为被告。
2. 发行人或者上市公司
绝大部分投资者会选择发行人或上市公司作为被告起诉，因为这两者是最直接的法律主体，也最容易进行举证。
3. 证券承销商
比如欣泰电气案中，投资者将兴业证券被列为共同被告。一般发生在发行人或者上市公司本身财务状况不佳时，会将证券承销商列为共同被告。尤其大型证券公司，其经济实力会远优于发行人/上市公司，能让投资者获赔多一层保障。
4. 证券上市推荐人
其情况类似起诉证券承销商，主要是针对发行人或上市公司在首发文件中出现虚假陈述的情况。
5. 会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等专业中介服务机构
比如大智慧案，部分投资者将立信会计师事务所列为共同被告；鞍重股份案中，投资者将利安达会计师事务所列为共同被告。
6.上述（二）、（三）、（四）项所涉单位中负有责任的董事、监事和经理等高级管理人员以及（五）项中直接责任
比如保千里案中，对上市公司虚假陈述负有责任的董事被列入共同被告。
7. 其他作出虚假陈述的机构或者自然人
在“海润光伏”案中，投资者将两大股东列入共同被告。
具体被告主体的选定需根据虚假陈述行为的作出进行判断。但是，实践中存在比较简单的选择方式即：根据*作出的处罚决定中被处罚的主体确定证券虚假称述纠纷的被告。