12月会计科目汇总表是平的，但资产负债表不平，帮忙解答下吧！

发布网友发布时间：2022-04-24 06:19

共4个回答

热心网友时间：2023-10-08 19:38

你没有结转损益，所以不会平。
另外损益科目的收入科目是贷方科目，发生的收入记在贷方，如冲减收入时用红字即负数记入贷方，只有结转损益时才记入借方；
费用科目是借方科目，发生的支出记入借方，如冲减支出时用红字即负数记入借方，只有结转损益时才记入贷方。追问谢谢，我12月份结转了，非限定性净资产就是，我们这没有本年利润，只有没年年末将收入和成本全部转入非限定净资产得到净值，我接手半年了，他们这十年都只是年末这么一结转的。很谢谢您

热心网友时间：2023-10-08 19:38

根据科目汇总表有关损益类账户的账面净额统统转入本年利润账户。。

损益类账户不在资产负债表中列示只有结转到本年利润或是未分配利润才能在表中体现出来
你没有进行损益结转所以才会不平

热心网友时间：2023-10-08 19:39

应该是你哪里忘记加上去了，也不能全信电脑统计总和的时候也会出问题的。相当于你现在差额为3163.06元，之前接账的差额应该调平或者挂账另计才是。你给这些表只能加加减减，无法实质的帮到你啊追问差额是5783，一开始差额是+1309.97，现在差额是-4473.03，差额是+1309.97-（-4473.03）=5783.负债和所有者权益部分多了5783，谢谢你了。

来自：求助得到的回答

热心网友时间：2023-10-08 19:39

你的分录还没做完呢没看到科目表里的科目在负债表里没有怎么能平呢追问不好意思，您能告诉我呢个科目在负债表里没有吗？