审计材料

发布网友发布时间：2022-04-24 07:33

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热心网友时间：2022-06-17 15:49

1. *批准设立的合同、协议、章程和批准文件、批准证书副本（或复印件），公司基本情况、业务情况简介及各分支机构基本情况；历史发展资料；验资报告；
2.工商行政管理局核发的营业执照副本（复印件）；外商投资企业财政登记证副本（复印件），外汇管理局登记证副本（复印件）；
3.管理当局（董事会）会议纪要或决议（列目录清单）及决定经营管理和财务会计问题的资料；
4.公司组织机构图、董事会、管理层、财务人员清单
5.税务局核发的纳税鉴定或通知书，以及批复的免税文件和其他有关资料（复印件）；
6.有关土地、建筑物、厂房和设备等资产文件的复印件
7. 已有的重要内部管理制度、办法，包括生产经营、劳动管理、工资奖励、劳保福利及财产物资管理制度等；
8.企业会计制度或财务制度及会计核算办法；
9.本年会计报表包括会计主表、会计报表附表、会计报表附注；
10.年末存货和固定资产盘存明细表、汇总及盘盈、盘亏、毁损明细表；
11.银行存款对帐单及存款余额调节表；
12.名科目余额明细表；
13.企业对外投资清单；新增对外投资项目的投资合同、协议资料等；
14.关联方资料；
15.一般纳税人的年终*申报表；所得税申报表;
16.工效挂钩的计提应付工资清算表；
17.公司主要供应商客户名单以及所签字的重要合同；
18.重要的经济合同（含租赁、贷款、保证、保险、抵押、许可权、委托管理、长期投资、人事招聘、长期购销、专有技术等）复印件；
19.资产减值的计提方法和比例及相关资料；
20.公司内部审计制度及最近的审计报告和近几年有关部门财税检查报告；
21.报表截止日至审计日期间公司重大事项；
22.公司重大财务承诺书。