科目余额表如何调整?

发布网友发布时间：2022-04-25 21:55

共2个回答

热心网友时间：2022-06-17 21:28

　　科目余额汇总表亦称“总账余额汇总表”，它是按照总账科目余额编制的。
　　科目余额表调整遵循下列公式：资产类科目：期末借方余额=期初借方余额+本期借方发生额-本期贷方发生额；负债及所有者权益类科目：期末贷方余额=期初贷方余额+本期贷方发生额-本期借方发生额。

热心网友时间：2022-06-17 21:28

没做结转，资产负债表肯定不平。用友是有自动结转功能的，不知道你用什么，不严谨的方法是手动补结转的那张凭证，严谨的是去年12重新做，重新年结，1、2月重做追问是用自动生成的丁字帐做的，可是税已经报了。我12月能重做么？

追答没结转，你的利润数就不对额。你问问税务局怎么处理吧，你说12月的帐有错的，导致利润数错了，应该怎么解决，报税了，重做就没啥意义了