小规模企业所得税季报填错了该怎么处理?
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发布时间：2023-07-08 17:48
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时间：2023-10-21 19:22
小规模企业所得税季报填错了该怎么处理是会计工作中的常见问题，对于小规模纳税人而言，每个季度的次月1—15日期间需要申报企业所得税，本文就针对小规模企业所得税季报填错了该怎么处理做一个相关介绍，来跟随深空网一同了解下吧!
小规模企业所得税季报填错了财务该怎么办?
小规模企业所得税季报填错了，可做以下处理：
1.打开当地电子税务局，输入用户名、密码进行登录;
2.进入电子税务局系统后，首先点击我要办税，其次点击税费申报及缴税，最后点击申报更正及打印;
3.输入更正报表的税款所属期起止日，点击查询，之后在弹出的所有的申报表中找到需要更正的企业所得税申报表，然后点击更正进入到报表填写框;
4.在报表填写框中填入正确的企业所得税相关数据，填好后点击申报;
5.更正成功之后，页面会弹出已更正申报成功的提示;
6.如果报表已经过了更正期或者没有找到更正的按钮，则可以返回到税费申报及缴纳的界面，点击申报作废。输入报表日期后，在弹出的所有报表中选择需要更正的报表，点击作废按钮先将报表作废，最后提交正确的所得税申报表即可。
小规模企业所得税申报显示错误该怎么处理?
企业所得税季度申报后发现错误，需做重新申报涉及3种情形：
1.企业所得税季度申报后，没有扣缴所得税的情况下发现出错，则可以在“税费申报和缴纳”目录下“作废申报”，先填写相应的作废原因，申报作废成功后填写正确申报即可;
2.企业所得税季度申报后，在有税款扣缴的情况下出错，若是实际缴纳税费大于已经申报的税费，则应当在“税费申报和缴纳”目录下
进行更正申报，填写相应的原因后可以更正申报;若是实际缴纳税费小于已经申报的税费，则应当去办税大厅办理相关退税手续。
小规模纳税人企业所得税每个季度什么时候申报?
答：规模纳税人企业所得税每个季度的次月1-15日期间申报，年度为次年的1-5月底期间申报。
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