增值税纳税申报表依据什么填列的5

发布网友发布时间：2023-10-17 09:11

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热心网友时间：2024-12-02 21:30

《*纳税申报表》及其三个附表的填表说明
一、《*纳税申报表》与三个附表之间的逻辑关系。
1.《*纳税申报表》中"本期销项税额"的合计数等于《*(专用/普通)*使用明细表中专用*销项税额合计数、普通*销项税额合计数、不开*销售的货物或应税务劳的税额三者之和。
2.《*纳税申报表》中"本期进销项税额"的合计数等于(专用*/收购凭证/运输*)抵扣明细表》中专用*进项税额合计数、收购凭证进项税额合计数、运输*进项税额合计数三者之和。
3.《*领用月报表》中"本期开具"项目"销售额"栏、"税额"栏专用*小计数应分别等于《*专用*使用明细表》中"销售额"栏、"税额"栏的合计数。《*领用存月报表》中"本期开具"项目"销售额"栏普通*小计数应等于《*普通*使用明细表》中"销售额"栏与"税额"栏的合计数之和，同时《*领用存月报表》中"本期开具"项目"税额"栏普通*小计数应等于《*普通*使用明细表》中"税额"栏的合计数。

热心网友时间：2024-12-02 21:30

*纳税申报表附表一根据当月的销售情况填列，包括开了票和未开票的。
附表二根据当月认证的进项*填列，包括一般的、进口、运输、农产品等。
主表是根据表一和表二自动生成的，但是第30栏本期缴纳上期要按实际缴税情况填列。

热心网友时间：2024-12-02 21:30

依据当月开具的销售*和购进验证*分别填列附表一和附表二