客户退货开票的会计处理3

发布网友发布时间：2023-10-18 01:23

共3个回答

热心网友时间：2024-12-04 21:05

首先要明白，如果开出去的*被客户已经认证了。那就不是问题。可以向税务局申请办理红字*，具体办理手续需要确认你所在税务局，才能知道具体要求。做完红字*，就直接按照销售退货进行账务处理。借：应收账款（红字）；贷：应交税金-*-销项税（红字）；贷：主营业务收入（红字）
如果没有被客户认证的*专用*超过180天想做红字是没有办法受理的，开具*的公司只能自认倒霉。平账的方式有：多缴税金；用未票收入冲抵。追问现在想问下客户想给我们开一张相同退货金额的*给我们，这样可以么？

追答从财务处理上是违反规定的。
我的建议：
最好的方式，还是刚才的走红字*。财务人员本来就是希望业务的风险可控，所以保险是最好的。
其次的方式，你说的客户开给你一张同样的*。那相当于客户把你们卖给他的东西又买回给你们了。所以你们需要走采购进货流程，而不是销售退货流程。这个是解决的关键，一定要配合有相关的单据，采购订单，采购入库单等。有风险，不过流程本身是没啥问题，最大的问题可能就是对方公司销售价格和进货价格不公允，存在虚高收入的情况。
最不靠谱的方法，就是你们拿到那张客户给你们的*，啥都不管，直接抵扣，账务还是按照销售退货做。这个风险最大。

热心网友时间：2024-12-04 21:06

索回*，没超月的直接可以作废，超月的可以在第二个月冲红

热心网友时间：2024-12-04 21:06

*无法处理，其他和对方单位商量。