销项负数发票怎么做账

发布网友发布时间：2022-05-01 18:31

共2个回答

热心网友时间：2022-06-21 06:58

　　销项负数*做账：
　　1、将负数*作一张与正数*相同的分录，只是数字写成红字，会计分录：
　　借：应收账款-XX客户（红字）
　　贷：主业务收入（红字）
　　应交税金-应交*-销项税（红字）
　　2、报税时将负数*的剩余联，连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的和正常报税一样，报税后保存好以备后查。

热心网友时间：2022-06-21 06:59

一月份的做销售正常处理，二月份做红字冲销处理，分录一样，数字为负数即可。一月份的税要交的。追问谢谢你，也就是说2月份开的负数*不能抵消1月份的销项税，只能先把1月份的税交了是吧？

追答对，二月份开的只能抵消二月的