增值税应纳税额抵减清单填写?

发布网友发布时间：2022-05-01 17:48

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热心网友时间：2022-06-20 13:39

一、《*应纳税额抵减清单》填表说明：
1、项目内容栏：抵减凭证为*专用*的，项目内容填写增
值税税控系统专用设备类别；抵减凭证
为普通*的，项目内容填写费用类别。
2、日期栏：抵减凭证为*专用地票的，日期栏填写*税控系统初始发行日期；抵减凭证为普通*单，日期栏填写缴纳技术维护费起止时间。金穗公司手写*上面备注
的有服务起止时间
3、本期未抵减税额=可抵减金额-本期申报抵减税额。
4、本期应抵减税额栏：填写本清单中*专用*和普通*价税合计金额栏的合计金额。
二、《*应纳税额抵减清单》填写注意事项：
1、设备费用的*专用*必须认证通过才可以全额抵减；
2、清单中的“日期”必须填写，否则会导致上传文件失败，申报状态为“需要用户确认”，“日期”填写内容是开票日期；
3、清单中的“本期申报抵减税额”必须填写。