营运资金风险提高营运资金管理效率的方法

发布网友发布时间：2024-07-02 10:12

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热心网友时间：2024-07-22 13:30

营运资金管理的核心在于有效管理流动资产和负债，提升现金、存货和应收账款的周转速度，以降低资金过度占用和成本。这包括合理利用商业信用来缓解短期资金周转问题，并适时向银行借款，运用财务杠杆来提升权益资本的回报。

规避风险是管理的重点，企业需警惕赊销带来的潜在风险，如应收账款管理不善可能导致账面利润与实际资金状况不符。财务部门需建立严格的赊销和预购控制制度，及时催收账款，减少坏账风险，从而提高资金使用效率。

为了增加企业价值，会计师需关注内部成本控制，通过预算管理降低成本，提高利润。全面的预算体系，如销售、采购、投资等，能帮助企业预测风险，优化资源配置，提升效益。

完善内部管理制度是必不可少的，包括明确各部门职责，销售人员需承担应收账款管理责任，同时建立客户信用档案，对供应商和客户进行信用评级，以降低购货和赊销风险。严格信用期管理，通过合同约束对方及时付款，通过信用折扣激励提前还款，实施分级审批制度以确保决策效率和风险控制。

最后，加强补救措施，如遇货款拖欠，立即采取行动，同时强化内部控制，包括对各项费用的严格控制，以确保资金的有效利用。总的来说，营运资金管理是企业利润实现的关键，应以促进销售而非限制为目标，企业领导者需高度重视。

扩展资料

营运资金风险，是指因营运资金不足等原因给企业财务状况和财务成果带来负面影响、造成经济损失的可能性。它是企业面临的主要财务风险之一。营运资金风险主要体现在:营运资金作为维持企业日常生产经营所需的资金，与企业经营活动的现金循环有着密切的关系，如果营运资金不足，现金循环就无法顺利完成，从而影响企业正常的生产经营活动。