发布网友 发布时间:2022-05-05 11:44
共5个回答
热心网友 时间:2022-06-27 11:30
开错情况说明
我公司开具给 XXXXX 公司的*专用* XX 份,
*代码: XXXX ,
*号码: XXXX ,
开票日期: XX 年 XX 月 XX 日。
金额 XXX 元,
税额 XXXX 元,
合计: XXXX 元。
该专用*(单价、货物名称、 型号、数量、规格、企业名称、地址、金额)开具错误,具体错误项目如下:
名称 单位 数量 单价 金额 税率 税额 此*原开具的是样衣数量和金额的预开数 , 购货方要求此样衣合 并在下次大货*中一起开具
正确应该如下: 名称 单位 数量 单价 金额 税率 税额 原*数量金额合并在下次大货结算中一起开具 该专用*我公司未交予购货方 。
特此说明销货方: XXXXXXXXXXXX 有限公司
年 月 日
普通*的开具
1、在销售商品、提供服务以及从事其他经营活动对外收取款项时,应向付款方开具*。特殊情况下,由付款方向收款方开具*;
2、开具*应当按照规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性如实开具,并加盖单位*专用章;
3.使用计算机开具*,须经国税机关批准,并使用国税机关统一监制的机外*,并要求开具后的存根联按顺序号装订成册;
4.*限于领购的单位和个人在本市、县范围内使用,跨出市县范围的,应当使用经营地的*;
百度百科-*
热心网友 时间:2022-06-27 11:30
方法:
开具**当月,发生销货退回、开票有误等情形,收到退回的*联、抵扣联符合作废条件的,按作废处理;开具时发现有误的,可即时作废。
作废**须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理,在纸质专用*(含未打印的专用*)各联次上注明“作废”字样,全联次留存。
扩展资料:
不符合作废条件的*,可根据下列要求开具红字*专用*:
1、可申请开具红字*专用*的范围。
购买方取得专用*后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,以及销售方因多次抄税,已抄税的*在当月不能按作废处理的,或者因销货部分退回及发生折扣折让行为的,可向主管税务机关申请办理开具红字**的有关事宜。
2、开具红字*专用*的流程 。
购买方应先向主管税务机关填报《开具红字*专用*申请单》,主管税务机关进行审核后,出具《开具红字*专用*通知单》。销售方凭购买方提供的《通知单》方可开具红字专用*。
参考资料:
*红字*—百度百科
热心网友 时间:2022-06-27 11:31
《*管理办法实施细则》第四章第三十四条规定:开具*后,如发生销货退回,需开具红字*的,必须收回原*并注明“作废”字样或取得对方有效证明;发生销售折让的,在收回原*并注明“作废”字样后,重新开具销售*。根据此条,就填写地税红字*的处理意见如下:
已认证通过的情况下:
1、写一份申请报告,加盖公章
2、防伪税控内开具“红字*申请单”,打印两份,并将数据导出到U盘内。
3、带着申请单、U盘、*原件及复印件记账凭证复印件到纳税评估科或税管员处,出具调查稿。
4、将开具好的红字*专用*通知单拿回来,寄给开票方,并做进项税转出。
应凭对方复印的*和有关证明(要有单位公章或消费者个人签字及身份证号码),开具红字*。要求全部联次一次复写、打印,红字*的存根联、抵扣联和*联不得撕下,将提供的资料证明粘贴在红字专用**联的后面。
对于一般纳税人在取得*专用*后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应填报《开具红字*专用*申请单》,由购买方主管税务机关审核后,出具《开具红字*专用*通知单》。
销货方凭购买方提供的《开具红字*专用*通知单》开具红字*;对于销货方提出申请的,可由销货方主管税务机关直接根据纳税人填报的《开具红字*专用*申请单》开具《开具红字*专用*通知单》。
销货方在防伪税控系统中以销项负数开具,红字专用*应与《开具红字*专用*通知单》一一对应。
参考资料:红字*_百度百科
参考资料:百度百科--《*管理办法实施细则》
热心网友 时间:2022-06-27 11:32
付费内容限时免费查看回答您好,亲,很高兴为您解答哦。*开错,首先需要向财务核实,*哪些地方开错了,正确的内容和格式是什么样子的。联系*提供方能否重新开具*;第二步,如果不能修改的话,才需要写报告,内容包括产生*上金额的事项原因,开具错误*的原因,*错误的内容,以及不能修改*的原因等,还包括因为*开错可能涉及到的费用等等,这些都是要涵盖在内的哦。希望可以帮助到亲哦[开心]
热心网友 时间:2022-06-27 11:32
情况说明