小规模公司本月公户没有收入但是开出去普票了请问如何账务处理？如何报税？

发布网友发布时间：2022-05-05 14:42

共3个回答

热心网友时间：2023-10-08 19:47

只要开出去普票就是收入。
账务处理：借应收账款，贷主营业务收入，贷应交税金——应交*。
报税：全额申报，如果本月收入没有超过10万，可以免税。

热心网友时间：2023-10-08 19:48

公户虽然没有进账，但是开票了，产生纳税行为，要确认收入进行纳税申报：
小规模纳税人按季申报，收入不超过30万是暂免征*、相应的附加税也不需要缴纳；超过30万就需要缴纳*和附加税—优惠*是减半征收的。另外水里基金和印花税也是有优惠*的。追问货款确实收到了，不过是老板个人的账户收的钱.公司的公户没收到钱. 那就还需要做考会计分录. 借：应收账款. （现金）贷：主营业务收入应交税金做个虚假的呗

热心网友时间：2023-10-08 19:48

借：应收账款
贷：应交税费_应交*
贷：主营业务收入