在国际上有哪些骗取出口退税案件

发布网友发布时间：2022-05-06 10:10

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热心网友时间：2023-10-09 02:58

申报出口 3 千多万元的货物，却迟迟不收回货款，超过近一年了也不着急——深圳一家制造公司的这一异常举动，让深圳海关稽查关员感到不同寻常。原来，这家出口公司竟然是为了骗取国家巨额的出口退税！9 月 1 日，深圳海关对外通报查获了一起骗取国家出口退税案件，案值约 3490 万元，涉嫌骗取出口退税金额达 418 万元。
出口 3 千多万却不收回贷款
不久前，深圳海关隶属同乐海关稽查关员来到深圳市某精密制造有限公司开展稽查。在关员向企业人员了解生产经营情况的过程中，企业人员起介绍公司国外客户多、产品销量好，但一谈到今年的销售收入时，企业人员又有些吞吞吐吐，这一特殊举动让海关稽查关员多留了个心眼。
接着，在对企业单证资料进行检查中，稽查关员重点对收汇明细和报关单数据进行了核对，结果发现在 2014 年 9 月至 2015 年 7 月期间，该企业申报出口价值达 537 万美元的电脑机箱，但只收回了部分货款，货款快超过一年了都不急着收回。出口金额与实际收汇金额的巨大差异使稽查关员感觉更加蹊跷。
海运提单 78 份均系伪造
同乐海关迅速组成专案组进行多次专题研究，认为海运提单是证明企业出口货物真实性的关键。通过近 3 个月的反复交涉和取证工作，发现该公司提交的 78 份海运提单均非其声明的 4 家船运公司出具，其中 8 份提单上涉及的 3 个货柜查无此柜，3 个货柜在当时段内查无出口信息，2 个货柜的发货人均不是该公司或其涉及的企业。
原来，该公司在开展出口贸易的过程中，一方面正常实际向境外销售货物并向海关申报出口，另一方面通过精心策划，伪造假的合同、*、装箱单等一套贸易单证提供给报关公司向海关伪报出口，再向国税部门骗取虚假出口部分的退税金额。目前，该案已移交国税部门作进一步核实处理，海关将积极配合*、国税等部门开展联合办案。
不法企业无实际加工骗取退税
根据国家相关规定，有出口经营权的内（外）资生产企业自营出口或委托外贸企业代理出口自产货物可办理出口退（免）税。这项本是为促进企业发展的好措施，却被个别不法企业利用进行违法犯罪。
同乐海关稽查关员介绍说，为满足“出口自产货物”的条件，有些企业从国内采购货物进行简单加工和包装后出口。以查获的这家企业为例，不仅备案地址仅为简单办公场所，无生产设备及货物，而且出口的电脑机箱均为委托其他厂家开展零配件组装、喷漆清洗等，自身的工序只是简单的进行包装，对产品无实质性的生产或加工。
同时，不法企业以正常出口和虚假出*替混杂进行，使海关不易发现。以该公司为例，出口主要为电脑机箱产品，且有正常的出口贸易行为进行虚假贸易做掩护，在海关对报关单作放行处理后，利用船运公司只看柜不看货的漏洞实行假出口。
深圳海关表示，将进一步加强现场环节和后续监管环节的及时紧密配合，坚决持续有效的对虚假贸易行为开展严厉打击，维护国家正常贸易秩序。