外贸企业出口家具账务处理

发布网友发布时间：2024-02-29 19:42

共3个回答

热心网友时间：2024-03-01 02:43

1、征退税率之差=17%-15%=2%
360*2%=7.2万
借：主营业务成本-出口货物 7.2万
贷：应交税金-应缴增值税（进项税额转出）7.2万
2、退税
借：应收补贴款-出口退税 54万
借：应交税金-应缴增值税（出口退税）54万

也就是说，7.2万需要转出的，那么在系统填报的时候也要转出。

热心网友时间：2024-03-01 02:48

7.2万是要转出,做为出口成本,在报税系统里也要填,进项转出那里要填上7.2万.

热心网友时间：2024-03-01 02:47

1、征退税率之差=17%-15%=2%
360*2%=7.2万
借：主营业务成本-出口货物 7.2万
贷：应交税金-应缴增值税（进项税额转出）7.2万
2、退税
借：应收补贴款-出口退税 54万
借：应交税金-应缴增值税（出口退税）54万

7.2万需要转出的，那么在系统填报的时候也要转出(在增值税申报表附表二里填)