出纳是做什么的

发布网友发布时间：2022-04-24 04:45

共4个回答

热心网友时间：2022-07-17 06:27

了解了资金收支的一般程序后，究竟出纳员一天的工作应该如何安排才比较合理，使出纳工作有条不紊地进行，使出纳信息得以及时反馈呢？
1.上班第一时间，检查现金、有价证券及其他贵重物品。
2.列明当天应处理的事项，分清轻重缓急，根据工作时间合理安排。
3.如有特殊情况，应向有关领导及会计主管请示资金安排计划。
4.按上述程序办理各项资金收付业务，并把当天收到的现金送存银行，不得坐支现金。
5.当天下班前，要完成日记账的登记。登记日记账之前，要审核现金收付款凭证及银行存款收付款凭证。登记日记账时，应分清现金日记账还是银行存款日记账，避免张冠李戴。每日结出各日记账余额，以便随时了解单位资金运作情况，合理调度资金。
6.当天下班前，出纳员应进行账实核对，必须保证现金实有数与日记账、总账相符。收到银行对账单的当天，出纳员要将银行存款日记账与银行对账单进行核实，使银行存款日记账、总账与对账单在进行余额调节后相符。
7.因特殊事项或情况，造成工作未完成的，应列明未尽事项，留待次日优先办理。
8.根据单位需要，每天或每周报送一次出纳报告。
9.每月终了3日内，出纳员应当对其保管的支票、*、有价证券，重要结算凭证进行清点，并按顺序进行登记核对。

热心网友时间：2022-07-17 08:19

一般来说，出纳的主要工作就是在会计处理完账目之后，根据金额作好资金的收支。

热心网友时间：2022-07-17 10:27

最简单的理解及时负责现金、银行存款的收支，有价证劵的保管总之是和金钱打交道的一定要做好现金日记账和银行存款日记账。

热心网友时间：2022-07-17 12:51

现金、银行存款的收支，有价证劵的保管总之是和金钱打交道的一定要做好现金日记账和银行存款日记账