我公司员工的社保由别公司代交请问怎么做账

发布网友发布时间：2023-06-19 02:37

共5个回答

热心网友时间：2023-11-02 21:54

付大公司代缴本公司应缴部分时：借：其他应付款--大公司代缴社保
贷：银行存款
计提本公司应缴部分时：借：管理费用
贷：其他应付款---大公司代缴社保
个人缴纳部分：借：其他应付款---大公司
贷：其他应付款---甲员工
贷：其他应付款--乙员工

热心网友时间：2023-11-02 21:55

根据工资汇总表中职工所在部门岗位计提工资和公司缴费的社保时
借:管理费用

销售费用

制造费用

生产成本

在建工程

贷:应付职工薪酬——工资

——社会保险（企业承担部分）
代扣由个人缴费的社保时
借:应付职工薪酬——工资

贷：其他应付款---社会保险（个人承担部分）
发工资时根据扣除社保等的净值
借：应付职工薪酬-工资

贷：现金
上交社会保险时
借:应付职工薪酬——社会保险（企业承担部分）

其他应付款---社会保险（个人承担部分）

贷：银行存款 /现金

热心网友时间：2023-11-02 21:55

计提社保时
借:管理费用等
贷:应付职工薪酬--社保
支付个其他单位时
借:应付职工薪酬--社保
贷:银行存款

热心网友时间：2023-11-02 21:56

按月计提借:管理费用
贷:其他应付款-总公司

热心网友时间：2023-11-02 21:57

借：管理费用-福利费
贷：现金