单位能否和个人进行资金往来?
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发布时间：2023-06-16 22:56
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时间：2024-11-03 13:22
单位能否和个人进行资金往来?
根据银行的规定,公对私不是不可以转账,但必须要有合理用途,且附有相关资料.
1、工资、奖金、差旅费、医药费类"公对私":
工资表、代扣代缴个税的完税证明、报销单据等
2、房租类"公对私"
租房合同、收款人身份证复印件、租赁*
3、借款类"公对私"
借款合同、收款人身份证复印件、代扣代缴个税的完税证明
4、客户是个人,交易金额大
交易中确实有的公司客户是个人,例如餐饮企业,服装企业,如果是实际业务,即使金额较大也可以正常转账.
公对私转账的风险
1、公对私转账,存在挪用*的风险.
公司账户的资金往来一般是有票据存根可查的,一旦转到老板的私人账户,就难以区分款项是公用还是私用的,前段时间某公司财务人员挪用巨额*打赏网络直播平台主播的案子就是典型代表.根据法律规定,公司的资金往来必须受到监管,不可挪作私用,一旦被发现有挪用*的行为,严重的可能会触犯刑法,受到刑事的制裁.
2、公对私转账,存在偷税漏税的风险.
公司财务做账都需要有原始的票据凭证,而很多通过个人账户转出去的款项账面不透明,没有依法纳税的凭证,很有可能不会提供**,这就会给企业招来偷税漏税的嫌疑,一些企业将公账户中的业务往来资金通过转移到公司法定代表人、财务主管、会计等个人名下账户进行结算,形成公司内部的隐秘账本,具有明显的逃避税收征管的意图,一旦被查,企业将会面临补缴偷逃的税款和缴纳巨额的罚款,如果以往存在偷税偷税的行为曾受到过税务机关的行政处罚,那么继续实施此行为者造成严重后果的将被以逃税罪处以刑罚.
3、公对私转账,存在被怀疑为洗钱的风险.
不少人通过成立空壳公司,以正常经营的名义将来路不明或违法所得的资金通过对公账户与对私账户间进行划转,以达到其洗钱的目的.根据大额支付交易的规定:个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间存在金额20万元以上的款项划转属于大额交易,个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付属于可疑交易.
因此,公对私转账存在的风险不容小视,公司的业务往来一定要按照规定走公账,不能抱有侥幸心理,为了一时的小利而断送了公*远的未来.
对于单位能否和个人进行资金往来这一问题上述文章已经为大家作了梳理解读.我们在实务中需要清楚单位和个人之间是可以有资金往来的,只不过需要符合规定的范围、需要注意公转私可能面临的风险,只要是在规定的范围内转账都可以的.大家清楚了吗?
