考试指导:银行保证函
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发布时间：2023-05-24 10:56
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时间：2023-10-06 22:32
银行保证函的含义及其当事人
银行保证函(Letter of Guarantee)，简称保函，是担保人根据委托人的申
请，向受益人开立的担保履行某项义务并承担经济赔偿责任的书面文件。
保函的委托人(Principal)是某项商务合同的债务人或执行者，又是向银行提出申请该保函的申请人。
担保人(Guarantor)是保证书的开立人，一般是银行，也可以是其他金融机构。
受益人(Beneficiary/Creditor)是在委托人不履行合同义务时可以通过保函取得赔偿的人。
银行保证函的种类
目前使用的银行保证函分三个种类：
用于进出口商品贸易的银行保证函。具体分进口人提供的和出口人提供的两种。进口银行保证函是指银行应进口人的请求开给出口人的保证函，其上主要规定出口人按有关合同交货和交来规定的单据时，如果进口人未能付款或未能及时付款，由银行保证付款。例如成套设备进口保函、补偿贸易进口保证函、加工装配业务保证函等。
出口银行保证函是指银行应出口人的申请开给进口人的保证函，保证出口人成交后一定签约或履行，如果出口人未能签约或履行，银行保证支付给进口人一定金额或货款，若出口人未能履约交货，银行保证将预付金额的本息如数退还进口人。
2．用于投标的银行保证函。指银行应投标人的申请开给招标人的保证函，保证投标人在开标前不中途撤回投标或片面修改投标条件，中标后不拒绝签约，中标后不拒绝交付履约保证金，否则由银行负责赔偿招标人的损失。
3．用于出口信贷的银行保证函。指银行应借、贷款人的请求向对方开立的
不可撤销的银行保证函，保证借、贷款人履行各自的义务，否则由银行负责。
银行保证函的特点
与信用证比较分析银行保证函的特点。总的来说，银行保证函与信用证均
系银行以自己的信用作出的或保证，同属于银行信用，但二者有根本区别。
1．就银行承担的付款责任而言：信用证中开证银行首先承担付款责任，即开证行承担第一性的付款责任；而银行保证函只有在委托人未能履行合同义务的情况下，才由担保银行负责偿付，担保银行承担的付款责任是第二性的。
2．就银行与买卖合同的关系而言：信用证下，开证银行只凭符合信用证条款的单据付款，不管买卖合同的内容；而在银行保证函中，当受益人以委托人违约为由要求银行赔偿，若担保条件规定需要举证时，担保银行就可能被牵连到双方的合同纠纷中去。
3．就资金融通而言：信用证业务，受益人在交货前可以凭信用证向银行抵押贷款，交货后由可通过议付取得资金融通；而在保函业务中，受益人无法以银行保函作为融资的抵押品。
4．就使用的范围而言：一般来说，信用证仅适用于货物的买卖，而银行保函使用的范围很广，不仅可用于货物的进出口，而且还可用于履约保证、投标保证和还款保证等国际经济合作活动中。
5．就适用的国际惯例而言：信用证适用于国际商会《跟单信用证统一惯例》，而银行保证函适用于国际商会《合约保证书统一规则》。
银行保证函的主要内容
1.关于当事人。列明主要当事人，包括委托人、受益人、担保人或保证人的名称和地址。由于保证函通常是受开立保函的机构所在地的法律约束，所以担保人的地址尤为重要。
2．关于责任条款。担保人所应承担的责任是银行保函的最基本内容，担保人向受益人承担的责任以保函内所列的条款为限。担保人担保的金额，通常就是受益人索赔的金额。除非保函中另有声明，担保金额不因合同被部分履行而减少。
3．关于保函的有效期限。银行保函一般都规定一个明确的有效期限，也即受益人索偿要求送达担保人的最后期限。如果受益人提出索偿，应在保函中规定的有效期内或以前，以书面形式，将索偿要求送达担保人。担保人收到索偿要求后，应立即将索偿内容及收到的任何证件通知申请人，不得延误。
4．关于保函的终止失效日期。一般有两种情况终止失效，一种是如果担保人在到期日或到期日以前，未接到受益人的索赔要求，担保人的担保责任则告终止，保函即自动失效；如果保函项下发生索赔，受益人按保函规定应享有的一切权利已得到满足而了结时，该保函即告终止。保函终止后，受益人应立即将保函退还担保人注销。
5．关于保函的修改。担保人对保函条款的任何内容所作的修改，必须得到受益人的同意才能生效，当然，事先须经委托人或指示人的同意。
