请问固定资产和账务账套原值不一样是什么原因?

发布网友发布时间：2023-05-18 06:24

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热心网友时间：2024-03-07 05:39

固定资产和账务原值不一样的话，可能是资产增加或者减少没有生成凭证。或建账时录入的固定资产期初值有数据，而在本月又有新的固定资产购入，所造成的差异。
在进入卡片管理界面后在卡片管理页签的下拉菜单选择自定义查询，其下方点击查找，点击新增行，然后选择项目选择录入日期，比较符为大于等于，比较值为本月开始日期，再新增行选择项目选择录入日期，比较符为小于等于，比较值为本月结束日期。
如要查找原因，具体操作如下：
1、先查看总账中凭证是否全部记账了；
2、查看固定资产选项账务系统接口里面的对账科目是否设置正确；
3、查看是否制单信息里面是否还有需要作凭证的，在选项中与账务系统接口里面的月末结账前一定要完成制单登账业务选择了后在月末结账时会提示是否有未制单信息；
4、查看对账不平衡，是原值不平衡还是累计折旧不平衡。
如果是由于入账时录入错误的话，可以选择当月调整。
如果总账已经记账，并且报表已经报出，那么此时只能在固定资产里找到录入错误的资产，然后进行原值变动或者新增减临时资产使得资产原值与账务帐套原值一致。
如果报表没有报出，可以在当月进行调整。
固定资产是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的，价值达到一定标准的非货币性资产，包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等。固定资产的价值一般比较大，使用时间比较长，能长期地、重复地参加生产过程。在生产过程中虽然发生磨损，但是并不改变其本身的实物形态，而是根据其磨损程度，逐步地将其价值转移到产品中去，其价值转移部分回收后形成折旧基金。