收入多少该有多少个人养老金
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发布时间：2023-05-20 01:00
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时间：2024-03-26 14:21
缴费环节，按每年最高12000元/年的限额据实税前扣除；
投资环节，投资收益暂不征收个税；
领取环节，缴费及收益均不并入综合所得，单独按照3%的税率计税。
由此，收入多少适合买个人养老金，要结合自己当下个税适用税率来计算。
注意，我们的适用税率，不是按收入来，
而是按“应纳税所得额”。
举个例子。
小明是独生子女，有一娃，首套房供着，退休的父母需赡养。
他年收入12万，社保及公积金每月扣除1000元。那小明应交多少税？
第一步：扣除个税免征额，每年6万，这是所有纳税人的扣除项。
第二步：扣除社保公积金（俗称的五险一金），小明每年扣1.2万。
第三步：扣除7项专项附加扣除，小明有一娃，每年可扣1.2万，首套房贷每年可扣1.2万，父母赡养每年可扣2.4万
回顾一下7项专项附加扣除：
（抵扣金额按每个人情况各异）
概括起来的公式为：
应纳税所得额=年收入-6万（免征额）-五险一金-7项专项附加扣除
由此，小明的应纳税所得额是：
12万-6万-1.2万-（1.2万+1.2万+2.4万）=0
So，抵扣完之后小明不用缴税。
既然小明不用缴税，那就没必要抵扣个人养老金了。
因为个人养老金退休时提取需缴纳3%的税，小明买了反而亏了3%。
据此第一个结论出来了。
应纳税所得额无需缴税的，不需要买个人养老金。
同理，年收入在6万-9.6万的，也不需要买个人养老金。
因为个税免征额每年为6万，但算这一项的扣除，
年收入6万，扣除完6万免征额后，应纳税所得额为0。
而年收入9.6万，扣除完6万免征额后，应纳税所得额为3.6万。
根据个人所得税税率表：
应纳税所得额3.6万（含3.6万），税率为3%。算上提取时缴税3%，相抵消，没优惠。
据此，第二和第三个结论出来了，
年收入在6万-9.6万的，不需要买个人养老金。
应纳税所得额适用3%税率的，不需要买个人养老金。
继续推算的话，第四个结论出来了。
应纳税所得额适用10%以上税率的，可以买个人养老金。
就以10%这档计算，提取只需要3%，就省了7%的税。
比如每年按12000元抵扣个人养老金，按10%税率每年可减少1200元。而本金12000元提取时缴纳3%，即360元。这样算来，减少个税840元。
如果适用税率是45%，每年可减少5400元，算上提取时收3%即360元，可大大减少5040元个税。
咳咳，适用税率越高，可节省个税越高。
哪个税率可节省多少个税，可参考下图：
总结一下：
单从收入来看，只能得出，年收入在6万-9.6万的，不需要买个人养老金。
年收入9.6万以上的，就要看自己目前适用的税率。
如果适用税率在3%，不需要买；适用税率在10%以上，可以买。
比如上面提到12万年收入，如果你没有小明这么多专项扣除，只有读书一项可扣。
那么你的应纳税所得额为12万-6万-1.2万-4800=4.32万，适用10%的税率。
这时候，你就可以买养老金。
所以啊，这个适不适合也是动态的。
如果哪一天，专项扣除多了，个人养老金就不需要；专项扣除少了，就可以考虑个人养老金。
另外如果你年收入处于税率临界点，也可以考虑。
比如你适用税率10%，加上个人养老金后，适用税率降到3%，也可以买。
尤其是年轻人，无房无娃不需要赡养老人，并没有7项专项附加扣除可扣。
若年收入10万，扣除免征额6万和社保后，应纳税所得额为3.8万，只能按10%交税。
但买了1.2万个人养老金抵扣后，应纳税所得额为2.6万，只需按3%交税。
从交10%变成交3%，即使未来提取时要交3%，也是省了。
再举个例子。
如果你原来应纳税所得额31万，税率为25%。
扣除个人养老金1.2万后，应纳税所得额低于30万，税率降档为20%，一年能节税近3000元。
这下大家应该有答案了吧。
适不适合买个人养老金，不是以收入来一刀切。
关键要看你适用的税率来定。
而且个人养老金可以是动态的，需要的时候买，不需要可不买。
另外，还要提个醒。
个人养老金需退休时，才能领取出来。
所以一定要确保你存进去的钱，是长年用不到的钱。
如果你说，不会计算自己的应纳税所得额。
其实，个人所得税的扣除是比较透明的。
不知道自己社保公积金扣多少，可找公司人力或财务部门问下。
或上个人所得税APP，都能查到近年来个税扣除情况。
如果你还有什么方法，能更简单的计算出，收入多少适合买个人养老金。
欢迎在评论区留言分享。
P.S.
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热心网友
时间：2024-03-26 14:21
年收入6万元以下的人来说,因为这类人群本身不用交税,参加个人养老金要在支出的环节缴3%的税相当于增加了税负。
对于年收入6万元至9.6万元的人来说,不管是参加个人养老金,还是不参加个人养老金,都是缴3%的税,税负是不变的。
对于年收入9.6万元以上人来说,税率在10%至45%,参加个人养老金会使税负有不同程
热心网友
时间：2024-03-26 14:22
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时间：2024-03-26 14:22
