信托公司全面风险管理体系的建设原则与总体框架解读

发布网友发布时间：2022-09-25 05:05

共1个回答

热心网友时间：2023-10-07 14:53

　　公司借鉴全面风险管理框架(ERM)和国际风险管理准则，建立了“高层决策、专业负责、部门联动、全员参与”的风险管理组织体系，形成了职责明确、分级授权、内控严密、相互监督的风险管理运行机制。下面是我为大家整理了信托公司全面风险管理体系的建设原则与总体框架解读的内容，欢迎阅读与借鉴，更多精彩内容敬请关注论坛。

　　1.全面风险管理原则

　　全面风险管理原则要求信托公司建立和完善包括信用风险、市场风险、操作风险及法律合规风险在内的风险管理体系，对各业务品种、流程、部门、地区及人员的风险实施全面有效的风险管理。换言之，风险管理应当渗透到信托公司的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有部门、岗位和人员。

　　2.风险管理独立性原则

　　独立性原则要求风险管理部门应独立于决策机构和其他业务部门，并有直接向董事会和管理层报告的渠道。独立性原则不仅要求风险管理部门在组织和管理上独立于其他部门，还要求风险管理岗位对于风险的评估和判断是独立进行的，不受其他任何因素的影响。不论是业务部门的初步风险评估，还是第三方机构的风险调查，都不能替代风险管理岗位的风险评判，更不能影响其独立判断。

　　3.风险管理创造价值原则

　　风险管理创造价值原则要求信托公司摒弃“风险管理与业务发展是一对天敌”的观念，将风险管理与业务发展有机结合。要求信托公司紧密围绕“有效的管理风险创造价值”的核心风险文化理念，选择最优的风险管理方案，平衡风险与收益，兼顾控制与效率，促进业务部门与风险管理部门协调运作，形成合力，共创业务价值，使风险管理能力真正成为信托公司的核心竞争力所在。

　　信托公司全面风险管理体系的'总体框架

　　建立以高效的风险管理组织结构为基础、涵盖所有管理和业务活动的流程为支柱、覆盖各类风险的技术为保障、风险创造价值的文化为纽带、自上而下层次清晰的考评为防线的信托公司全面风险管理体系，有机融合组织结构、流程、技术、文化及考评等五个方面，构筑全面风险管理体系的总体框架。

　　一、组织结构方面

　　构建董事会领导下的职责清晰、分工明确的全面风险管理组织架构，确保风险管理的独立性，针对不同风险类型，推行信用风险垂直化、市场风险集中化、操作风险与合规风险层次化的组织体系，结合公司组织架构改革来不断完善风险管理组织架构。

　　二、流程方面

　　应紧密围绕投向管理、投前管理及投后管理三个关键管理过程，结合业务发展实际，通过风险与控制自我评估等手段的运用与推广，不断梳理并优化流程，持续提高运营效率。在投向管理中，应对风险战略和风险偏好、信托业务产品和模式、客户及产品准入标准、资产配置管理等关键环节进行优化;在投前管理中，应关注尽职调查与中介评估、审查复核与审议审批、法律确权及放款审核、合同文件的档案管理等环节;在投后管理中，重点在于完善实时跟踪及反馈报告、风险排查和重点监控、压力测试及风险演练、风险预警、缓释和化解等关键环节。

　　三、技术方面

　　信托公司应以经济资本为核心建立的风险与效益双重约束机制，涵盖经济资本计量方法及以此为基础的经济资本分配、经济资本配置、产品定价、绩效考核、战略决策等各个层面的管理制度和方法。以明确发展模式、强化资本管理、加强资产组合管理并建立资本约束机制为要求，对信用风险等重要风险进行技术设计，以达到有约束的理性增长、降低资产整体风险、加速信托公司全面风险管理模式转型的目的。

　　四、文化方面

　　必须认识到“没有风险意识就是最大的风险”，树立有效的风险管理能够创造价值的理念，将风险文化作为风险管理的重要组成部分来落实。风险管理体系的实施，归根到底是由人来践行的体系。该体系的秩序和漏洞，人既可以利用使之扩大，也可以自觉、主动地加以纠正和弥补。从这种意义上看，以人为本培育风险管理文化，使人的自觉行为与体系对人的约束有机结合，是完善信托公司风险管理的灵魂。

　　五、考核与评价方面

　　应充分考核与评价组织结构、流程、技术及文化的执行有效性，对前述几个方面的运行情况进行动态评估并及时改进其缺陷;同时，还要对执行风险管理过程中的人的行为进行考核。因为信托公司的风险管理，既需要制度本身的规范、指导作用，也需要制度以外的考核、评价等监督方式，二者是不可缺少的组成部分，相互配合，共同防范信托公司和信托业务可能面临的风险。

　　上述组织结构、流程、技术、文化及考评五个方面，以风险控制为内核，既发挥各自的功能，又相互协调配合，实现风险管理的动态发展，构成信托公司全面风险管理体系的总体框架。

;