国内外有哪些内部控制做得十分严格的案例?

发布网友 发布时间：2022-04-23 05:05

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热心网友 时间：2023-08-29 13:53

要说控制好，要数台湾企业了，富士康的内部质量控制。人员控制，资金控制，产品损耗控制，等都很先进，虽然出现了自杀案例，但是他能从几人的小厂发展到现在这样也是有优点的。

热心网友 时间：2023-08-29 13:54

从表面形式来看，最终的内控成果都会体现为规章制度、内控手册这些东西。而这些内容其实是大同小异的，但公司花了大量的成本做出来的这些成果一般都是保密的，在外部网络上很难搜到比较全面的东西，可以找个相关企业的熟人或是会计事务所的朋友发你一套完整的东西做参考学习。从实际效果层面来看，取决于内控工作在公司中的受重视程度，如果受重视程度高，且内控部门实际权利比较大，内控人员专业性比较强的话，相应规章制度和内控手册的执行程度就比较高，可以归类为比较成功的内控，反之可能就是流于形式化了。

热心网友 时间：2023-08-29 13:54

对于效率，实务中出现的最多的地方其实就是部门之间缺乏沟通，解决沟通最好的办法，形成机制，信息化。内控如果不变样，最好的办法就是信息化。比如说采购，经常碰到需求部门和采购部门打架的事情，需求部门很着急，采购部门很忙。解决的一个办法是，授权，减少审批的流程；明确审批时间，如果对一定类别的采购业务，不能在规定期限内予以审批，考核当事人及其部门。

热心网友 时间：2023-08-29 13:55

内控的目标包括三个，财务、合规、效率，比如说费用报销，报销的目标包括真实、合规、不突破预算等等，风险最大的就是真实，财务部门在收到单子的时候，对于真实性的验证仅限于*本身是否真伪。有一个看起来很虚其实很实用的措施，可能你也听过，有的公司的做法是把公司领导的费用报销张贴出来，让大家在报销的时候心里有一杆秤，我觉得这是一个很好的内控。

热心网友 时间：2023-08-29 13:55

从事内部审计和内部控制的人都知道。国外内部控制做的最好的是通用电气、IBM，国内内部控制做的最好的属于华为和武钢，现在网上流传的各内控版本都是抄袭他们的。