现金流可能是负值吗?

发布网友发布时间：2022-04-23 08:24

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热心网友时间：2022-06-18 08:13

　　可能的，现金流量是负的意味着公司年初至报告期内企业现金流出总量大于现金流入总量.现金流为负数可能是好事,也可能是坏事,具体情况要具体分析,现金流主要由经营现金流,投资现金流和融资现金流组成.某些企业是周期性行业,现金流往往到某个特定时段才回笼,容易出现经营现金流为负数的情况;企业在扩大生长规模,进行巨额投资的时候,容易出现投资现金流为负数的情况;企业为了降低负债规模,大额偿还银行借款的时候,容易出现融资现金流为负数的情况.
　　但是如果一家企业的现金流连续几年为负数并且有递增趋势,那就是一个危险的信号了,很可能该公司的综合状况在恶化.
　　对企业价值的影响现金流量决定企业的价值创造能力，企业只有拥有足够的现金才能从市场上获取各种生产要素，为价值创造提供必要的前提，而衡量企业的价值创造能力正是进行价值投资的基础。研究发现现金流量决定企业的价值创造，反映企业的盈利质量，决定企业的市场价值，决定企业的生存能力。
现金流量决定价值创造
　　首先，现金流是企业生产经营活动的第一要素。企业只有持有足够的现金，才能从市场上取得生产资料和劳动力，为价值创造提供必要条件。市场经济中，企业一旦创立并开始经营，就必须拥有足够的现金购买原材料、辅助材料、机器设备，支付劳动力工资及其他费用，“全部预付资本价值，即资本的一切由商品构成的部分——劳动力、劳动资料和生产资料，都必须用货币购买。
　　因此获得充足的现金，是企业组织生产经营活动的基本前提。
　　其次，只有通过销售收回现金才能实现价值的创造。虽然价值创造的过程发生在生产过程中，但生产过程中创造的价值能否实现还要看生产的产品能否满足社会的需要，是否得到社会的承认、实现销售并收回现金。

热心网友时间：2022-06-18 08:13

现金流指的是现金的流入和流出是总收入减去总支出，所以可能是负值的公司或个人为了长久利息可以忍受一段时间现金流为负长期为负就不好了希望对你有帮助觉得好了请采纳

热心网友时间：2022-06-18 08:14

现金流量表最好不要为负数，但是因特殊原因造成负数需要在表外说明。