结转主营成本出错该怎么办?

发布网友发布时间：2022-09-08 17:26

共4个回答

热心网友时间：2024-12-15 05:55

如果是发现上季度的主营业务成本做多了，就把上季度的主营业务成本多的部分进行红冲，当然在这个凭证后面附一个说明，便于以后查帐时明白是杂个回事，月末时做结转，相反，如果少做了主营业务成本，就补充做主营业务成本，同样，在月末时做结转分录，这样就调转来了，不影响年度利润。至于所得税预缴的，到年末时要进行汇算，也不是好大的问题。

热心网友时间：2024-12-15 05:55

摘要写明：4月XX号凭证多记成本冲出
借：库存商品 30 贷：主营业务成本 30
只在本月调整就好，不影响本年利润，只是上月少交的所得税在本月计算交纳就好。

热心网友时间：2024-12-15 05:56

调整账面，冲减多结转的，增加库存商品。

热心网友时间：2024-12-15 05:56

发现后可以做一下会计调整，把多结转的成本冲减，增加库存商品。追问这样账面不是很难看？加上上月还有企业所得税

追答那都不是事儿