公司备用金是什么
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发布时间：2023-02-16 07:37
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时间：2023-09-16 18:53
1.银行提取：银行提取的备用金是有金额*的。
2.主营业务收入或其他业务收入：对方支付现金给公司。
3.个人借款：股东或者老板个人拿出现金“借给”公司----这种情况比较少，或者说也不算合法。
针对以上情况：
1.银行的备用金都是有单子的，不多解释。
2.公司收取了现金，也是要给对方开具现金收据的。---财务出纳填写
3.公司收取了现金，也是要给对方开具现金收据的。---财务出纳填写
其他人员（包括财务人员）或者部门向出纳“拿”现金：
一般来说都是打借条，该借条还得是看金额的多寡，分级审批。
问题二：企业内部的备用金，属于哪个科目，相关的分录是什么 领取备用金：借：其他应收款 骇 贷：现金报销：借：管理费用 贷：其他应收款（现金）还一种好像叫定额制备用金，报销时：借：管理费用 贷：现金（不贷记其他应收款）
问题三：企业的备用金有什么会计科目 1. 老板给你时:
借:现金
贷:其他应付款-备用金(老板)
2. 老板从你那拿回一些现金时:
借:其他应付款-备用金(老板)
贷:现金
3. 平常报销给别人时:像付电话费,付工资,付吃饭的就:
借:管理费用(或销售费用)--电恭费,工资,餐费
贷:现金
备注:
老板哪天要是说,我给你多少钱,你还有多少时,你就算下:现金支出总和多少,和其他应付款-备用金(老板)总和,相减就知道了.
问题四：备用金怎么处理 从你描述看，你们公司的现金需要量还是很大的，可以和管理层或总经理及业务部门商量下，看每个月各个部门或岗位的现金需要量到底多少，然后公司制定一个制度，相应岗位的定一个标准，超过这个标准，必须报销后才能再借现金，起初可以金额大些，要严格执行。
比如：甲岗位业务员：日常核定3万元，则以后备用金限额就是3万，钱花完了直接拿票报销，报销款业务员拿走继续滚动使用，这样关于借款这块，最大甲也就是3万元。
要是任意借款，月底报销，业务集中不说，还容易对不上账；另外，一个人可能积累很大的借款，造成财务风险很大。业务员跑了，财务也有一定责任。
借款是通过现金支票借走吧，我们公司也有过这种情况，一般不多
问题五：企业为什么设置备用金账户?对企业有什么好处? 企业设置了备用金账户，从管理上讲，备用金是应急的，不设立备用金，只能到用钱时再报销或者坐支现金，报销的过程很浪费时间，坐支更是不被允许，所以设立个备用金额度，需要时就先用着，之后再报销补充，方便快捷。这种情况，只有在建立、增加或者削减备用金额度时，才使用“备用金”科目。平时用的时候，借：费用 贷：银存。
问题六：关于企业备用金的问题 1.备用金，指企业日常开支的零星支出，例如平时办公室日常购的文具啊，职员出差的产生的车费、餐费、住宿费，采购员预支的少额采购金额或者其他费用。职工的奖金属于工资，正常的来要交个人所得税，不属于备用金，印刷费可以归入备用金出行，也可以不归入也行。
会计分录：支出时：借：其他应收款-备用金-某某 贷：现金
反纳时：借：现金（若现金有剩余的话）
管理费用/销售费用等
贷：其他应收款-某某
2.实际的限额看每间企业的内部规定。但多数不超过10000元。
3.在提取应付职工薪酬的时候，如果你是发现金的话：
借：库存现金
贷：银行存款
支出时：
借：应付职工薪酬
贷：现金
不是说范是现金支出的都是备用金，你只要记住是企业日常的零星支出，职工要出差时预支的费用等就可以了！
问题七：什么是单位银行卡备用金啊？ 单位银行卡是不能取罚的.
备用金每周最多支取5000元,每月最多支取20000元.这个是单位财务人员保管.
问题八：谁能告诉我备用金的相关流程？ 借用备用金时，先到财务部取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
借款人员完成业务后应在规定日期内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管经理审批后，再将“报销单”返回财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。
问题九：公司备用金问题 需要打借条
老板丁里的钱最后需要走账，记账就要有凭证，你先打借条，待拿到*后，交给老板报账，索回借条。
问题十：企业备用金如何申请，有什么规定么 备用金是指企业拨给各所属部门或报账单位收购商品，开支费用和销货找零用的款项以及其他业务上必需的周转资金。备用金的需要量，也要经过银行核准，包括在库存现金的限额之内。在使用上也要执行现金管理的有关规定。备用金具有指定的用途，必须单独核算，单独管理。 备用金的管理有定额管理和非定额管理两种办法。 （一）定额管理 定额管理是指按用款部门的实际需要，核定备用金定额，并按定额拨付现金的管理办法。用款部门按规定的开支范围支用备用金后，凭有关支出凭证向财会部门报销，财会部门如数付给现金，使备用金仍与定额保持一致。一般对用于费用开支的小额备用金，实行定额管理的办法；对用于销售找零用的备用金，按营业柜组核定定额，并拨给现金。各柜组可从销货款中经常保留核定的找零款，不存在支出和报销的问题。 （二）非定额管理 非定额管理是指用款部门根据实际需要向财会部门领款的管理办法。在凭有关支出凭证向财会部门报销时，作为减少备用金处理，直到用完为止。如需补充备用金，再另行办理拨款和领款手续。对用于收购农副产品的备用金，在集中收购旺季时一般采用非定额管理的办法，在淡季零星收购时则采用定额管理的办法，实行交货补款。 总而言之，无论实行哪种管理办法，都要建立健全备用金的领用、保管和报销等手续制度，并指定专人负责经管备用金。经管人员发生变动时，必须办理交接手续，以明确经济责任。 备用金的核算，可在“其他应收款”账户内核算，也可单独设置“备用金”账户。它属于资产类账户，借方登记增加数，贷方登记减少数，余额表示库存的备用金数额，并按照领用单位或个人设明细分类账户核算。 例：某商业企业的储运部门发生与备用金有关的经济业务如下： （1）按定额管理核算： 借：其他应收款――备用金――储运部门 500 贷：现金 500 （2）按非定额管理核算： 借：其他应收款――备用金――储运部门 500 贷：现金 500 2.储运部门报销运费250元。 （1）按定额管理核算： 借：经营费用――运费 250 贷：现金 250 （2）按非定额管理核算： 借：经营费用――运费 250 贷：其他应收款――备用金――储运部门 250 3.储运部门将备用金的余额交回财会部门。 （1）按定额管理核算： 借：现金 500 贷：其他应收款――备用金――储运部门 500 （2）按非定额管理核算： 借：现金 250 贷：其他应收款――备用金――储运部门 250
