我的应交税金-增值税-转出未交增值税?在线等1

发布网友发布时间：2023-10-13 18:45

共3个回答

热心网友时间：2024-12-14 15:36

这应该是在做转出未交*时误记出现的错误，既然是上月的，那就只能在本月就帐务调整了，在本月做转出时少转0.7元就成了。

要注意的是，在你交上月和本月税的时候要按帐里的数交税，而不是你说的正确的交税，也就是说你这两次做税务报表时报的税要报错误的，是一次多交了0.7元一次少交了0.7元！

另外上月资产负债表上的应交税金期末数应该是1000.7元
本月帐务调整，举例如实际应交税为1000，那么做转出处理：
借：应交税金－应交*－转出未交*999.3
贷：应交税金－应交*－未交*999.3
这样上月多交了0.7，本月少交了0.7，在累计应交*上就是正确的了！
还有报表的时候和税务局说明一下，不会有问题的！

热心网友时间：2024-12-14 15:36

上月0.70元应该不会在报表上反映,只是在应交税金-应交*中有0.70元的借方余额,在应交税金-未交*中有0.70元的贷方余额而已。你应在本月转出未交*时少转0.70元即可,比如本月应交1000.70元,做帐时

借:应交税金 * 转出未交* 1000.00
贷:应交税金未交* 1000.00

热心网友时间：2024-12-14 15:37

本月的帐务处理
借:应交税金——未交* 0.7
贷：应交税金——应交*（转出多交*） 0.7
假定本月的税金为100
借：应交税金——应交*（转出未交*） 100
贷：应交税金——未交* 100
但在实际交税时根据帐户左右的借贷关系，实际只要交99.3