本期认证相符且本期未申报抵扣是什么意思?

发布网友发布时间：2022-05-16 18:59

共3个回答

热心网友时间：2023-11-24 06:41

本期认证相符且本期未申报抵扣意思就是让你填本期的**进项税已经通过认证，但尚未申报抵扣的数。如实填就可以了。长期进项大于销项,有些票就不要认证,过期作废即可。

热心网友时间：2023-11-24 06:41

本期认证相符且本期未申报抵扣：反映本期认证相符，但按税法规定暂不予抵扣及不允许抵扣，而未申报抵扣的税控*专用*情况。辅导期纳税人填写本期认证相符但未收到稽核比对结果的税控*专用*情况。

热心网友时间：2023-11-24 06:42

纳税申报表附列资料(二)中，共分为四大项，即：申报抵扣的进项税额、进项税额转出额、待抵扣进项税额及其他。其中在发生让营改增主体困惑的地方主要是第一与第三项下的本期认证相符且本期申报抵扣、本期认证相符且本期未申报抵扣两个内容。根据填表说明，二者之间的说明列示如下：
（1）本期认证相符且本期申报抵扣：反映本期认证相符且本期申报抵扣的防伪税控“*专用*”、“货物运输业*专用*”和税控“机动车销售统一*”的情况。本栏是第1栏的其中数，本栏只填写本期认证相符且本期申报抵扣的部分。
（2）本期认证相符且本期未申报抵扣：反映本期认证相符，但按税法规定暂不予抵扣及不允许抵扣，而未申报抵扣的税控*专用*情况。辅导期纳税人填写本期认证相符但未收到稽核比对结果的税控*专用*情况。