这怎么做月末结转和科目汇总表,

发布网友发布时间：2022-05-14 05:21

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热心网友时间：2024-02-24 10:13

管理费用和财务费用转入本年利润，制造费用转入生产成本。
借：本年利润102661、98
贷：管理费用90707、44
财务费用11954、54
借：生产成本22475、78
贷：制造费用22475、78
编科目汇总表就将这些借贷方发生额合计数填在表里就行了。追问如果原材料借方有金额，应该怎么做呢

追答哪个科目有借代发生额也没关系，将发生额合计填就行了。我粘过来的表成这样的，你能看出来吗？

科目名称

借方发生额

贷方发生额

现金

60000

30031

银行存款

130024

98984、56

其他应付款

110000

原材料

55

应交税费

4530

累计折旧

80749、44

本年利润

102661、96

生产成本

22475、78

管理费用

90707、44

90707、44

财务费用

11954、54

11954、54

合计