修改银行对账单合理转移资金什么后果

发布网友发布时间：2022-05-14 15:54

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热心网友时间：2023-10-23 09:17

修改银行对账单合理转移资金是一种违法犯法行为。主要看你是什么用途，如果涉及到大额资金，给别人带来严重损失的，肯定属于违法犯法行为，如果只是为了内部工作使用，没造成什么大问题的，那就无关紧要。
补充内容：1.以现金支付交易款，偷逃税款。
2.出借银行账户，帮助其他企业和个人偷逃税款
3.收入不入账，偷逃税款。
4.挪用资金，用于私人利益。
5.通过伪造银行对账单，隐瞒收入偷逃税款。
不惜代价，后果致命
为了造假，发行人往往不计代价。在虚构经济业务型财务造假中，造假的主要代价包括以下几个方面：
一是资金划转过程中的各种成本，借用他人账户的成本；
二是给参与出谋划策、造假人员的利益；
三是虚构业务需要缴纳的各种税费，如*、所得税、关税等；
四是虚构业绩导致的分红派息；
五是通过各种方式将账内资产转为账外资产。
因此，在资金循环过程中，资金会不断流失，而另一方面，为了保证业绩增长，需要虚增更多的收入和利润，为了实现这一目的，发行人除了提高资金周转的频率，更重要的是需要源源不断地补充更多的资金。因此，一旦发行人开始实施虚构经济业务型财务造假，往往会陷入囚徒困境。一旦停止财务造假，其业绩会立即暴跌，造假的成本无法挽回；如果继续财务造假，就需要更多的资金维持业绩增长的假象，当资金无以为继时，泡沫就会破裂。
虚构经济业务型财务造假一旦暴露后，其后果是致命的，不仅参与造假的人员会受到严厉的法律制裁，上市公司的生产经营也会受到严重影响，在退市规定出来后，这类欺诈发行上市的公司可能面临退市的惩罚。